Tax Review

Tujuan layanan Tax Review ini adalah untuk memberikan penilaian menyeluruh atas kepatuhan perpajakan, mengidentifikasi dan mengkuantifikasi risiko pajak, serta mengoptimalkan struktur pajak perusahaan secara sah dan berkelanjutan.

Manfaat utama yang diharapkan

  1. Kepatuhan: memastikan pemenuhan kewajiban PPh, PPN, PPh 21/26, dan kewajiban pemotongan/pemungutan lain.
  2. Mitigasi Risiko: mengidentifikasi eksposur pajak, potensi denda, dan area yang rawan pemeriksaan.
  3. Penghematan Pajak: menemukan peluang pengurangan beban pajak yang sah (transfer pricing, pemanfaatan insentif, koreksi basis pajak).
  4. Perbaikan Proses: rekomendasi penguatan SOP, dokumentasi, dan kontrol internal.
  5. Kepastian untuk Pengambilan Keputusan: menyediakan angka kuantitatif dan roadmap implementasi untuk tindakan manajerial.

 

  1. Scoping & Tax Health Check (Penilaian Awal)
  • Deskripsi: Pemeriksaan cepat untuk menentukan area prioritas, eksposur terbesar, dan cakupan review lebih lanjut.
  • Hasil pekerjaan: Laporan ringkas temuan awal, risk heatmap, rekomendasi scope detail.
 
  1. Full Tax Compliance Review (Kepatuhan Pajak Menyeluruh)
  • Deskripsi: Verifikasi kepatuhan atas seluruh jenis pajak (PPh badan, PPh pasal 21/23, PPN, PPh final, PBB jika relevan, dll.).
  • Hasil pekerjaan: Laporan kepatuhan, daftar temuan (non‑compliance), perhitungan koreksi, rekomendasi tindakan korektif.
 
  1. Focused / Thematic Review (Review Terfokus)
  • Deskripsi: Review terbatas pada area tertentu — mis. PPN, PPh 21, PPh luar negeri, pemotongan/pemungutan.
  • Hasil pekerjaan: Laporan area spesifik, checklist perbaikan, estimasi dampak finansial.
 
  1. Transfer Pricing Review & Documentation
  • Deskripsi: Evaluasi kebijakan harga transaksi afiliasi, benchmarking, dan kelengkapan dokumentasi (Master File, Local File).
  • Hasil pekerjaan: Analisis kebijakan TP, penyesuaian yang diperlukan, draft dokumentasi TP.

 

  1. Tax Provision & Accounting Review (Pencadangan Pajak)
  • Deskripsi: Review kecukupan provision pajak dalam laporan keuangan sesuai standar akuntansi (PSAK/IFRS).
  • Hasil pekerjaan: Rekonsiliasi provisi, penyesuaian jurnal, catatan akuntansi pajak tangguhan.
 
  1. M&A Tax Due Diligence
  • Deskripsi: Analisis risiko pajak target akuisisi — historis kepatuhan, potensi liabilitas, insentif, struktur optimal.
  • Hasil pekerjaan: Laporan due diligence, estimasi liabilitas kontinjensi, rekomendasi struktur transaksi.
 
  1. VAT/PPN Specific Review & Recovery
  • Deskripsi: Verifikasi perlakuan PPN input dan output, peluang restitusi/pemulihan, pemanfaatan fasilitas PPN.
  • Hasil pekerjaan: Daftar klaim yang bisa dikoreksi/dipulihkan, prosedur pengarsipan bukti.
 
  1. Payroll & Employment Tax Review
  • Deskripsi: Pemeriksaan PPh 21/26, tunjangan, status pekerja, kepatuhan pemotongan dan pelaporan.
  • Hasil pekerjaan: Penyesuaian payroll, template perhitungan, rekomendasi kebijakan benefit.
 
  1. Tax Audit Support & Controversy Management
  • Deskripsi: Pendampingan saat pemeriksaan DJP — persiapan dokumen, negosiasi, penyusunan surat keberatan/banding.
  • Hasil pekerjaan: Dukungan dokumen, strategi pembelaan, draft keberatan/ajukan banding.
 
  1. Incentive & Tax Planning Review
  • Deskripsi: Identifikasi dan validasi pemanfaatan insentif fiskal serta rekomendasi struktur pajak sah.
  • Hasil pekerjaan: Daftar insentif yang memenuhi syarat, model proyeksi penghematan, rencana implementasi.
 
  1. Cross‑border / Withholding Tax & PE Review
  • Deskripsi: Evaluasi dampak pajak untuk transaksi internasional, kewajiban pemotongan, potensi PE, treaty relief.
  • Hasil pekerjaan: Rekomendasi struktur pembayaran, template surat pernyataan tax treaty, estimasi kewajiban.
 
  1. Internal Control & Process Improvement (SOP Pajak)
  • Deskripsi: Perbaikan proses, implementasi kontrol internal, checklist kepatuhan dan automated workflows.
  • Hasil pekerjaan: SOP pajak, checklist bulanan/tahunan, rekomendasi sistem (ERP/TaxTech).
 
  1. Periodic Monitoring & Continuous Review (Retainer)
  • Deskripsi: Layanan berkelanjutan — review triwulanan/tahunan, update regulasi, update dokumentasi.
  • Hasil pekerjaan: Laporan periodik, notifikasi perubahan regulasi, dukungan ad hoc.
 
  1. Training & Capacity Building
  • Deskripsi: Pelatihan tim finance/HR tentang kepatuhan pajak, PPN, transfer pricing, administrasi bukti transaksi.
  • Hasil pekerjaan: Modul pelatihan, materi, sertifikat, workshop praktis.
Mulai Sekarang